El proceso de Informe de Autoevaluación de Patrimonio Efectivo (IAPE) exige a las instituciones financieras contar con un universo amplio de modelos —de crédito, mercado, liquidez, riesgos no financieros y pruebas de tensión— desarrollados, calibrados y validados con rigor metodológico. La calidad de esos modelos determina directamente la suficiencia de capital y la solidez del informe ante el regulador.
Desarrollar modelos para IAPE no es un ejercicio aislado: requiere un enfoque macro de modelamiento que va desde el diseño conceptual hasta el seguimiento y la auditoría, con validación independiente en el centro.
El desafío
Construir el universo de modelos para IAPE implica:
- Cubrir todos los riesgos: provisiones CMF/IFRS (PD, LGD, EAD), concentración, APRC; riesgo de mercado (IRRBB, negociación, APRM); liquidez (LCR/NSFR); y riesgos no financieros (operacional/APRO, PLAFT, cumplimiento, reputacional, estratégico y climático).
- Pruebas de tensión consistentes: escenarios base, de riesgo y de tensión, con mecanismos de transmisión que conecten variables macro e idiosincráticas con los factores de riesgo.
- Un ciclo de vida ordenado: definición y uso del modelo, diseño conceptual, desarrollo y testing, validación independiente, despliegue, seguimiento y reportería periódica.
Qué contiene el documento
Nuestro documento presenta el enfoque de ARMMA para el desarrollo de modelos en el marco IAPE, e incluye:
- El enfoque macro de modelamiento y su ciclo de vida completo (del diseño conceptual a la auditoría).
- El universo de modelos requerido por tipo de riesgo (crédito, mercado, liquidez, no financieros) y para pruebas de tensión.
- Los elementos de las pruebas de tensión: riesgos a evaluar, tipos de modelos (econométricos, estadísticos, simulaciones), escenarios y la cuantificación del capital económico por tensión.
Para quién es
Para equipos de modelamiento, riesgo y capital de bancos e instituciones financieras que deban desarrollar o robustecer el universo de modelos que sustenta su Informe de Autoevaluación de Patrimonio Efectivo (IAPE).
Descarga el documento
El documento completo, con el universo de modelos y el detalle de las pruebas de tensión, está disponible en PDF más abajo.
En ARMMA Consulting diseñamos, calibramos y validamos los modelos de crédito, mercado, liquidez y riesgos no financieros que sustentan el IAPE. Si quieres conversar sobre tu caso, contáctanos.